土地管理信访暂行办法
国土局
土地管理信访暂行办法
1989年12月27日，国家土地管理局
第一章 总则
第一条 为了做好土地管理信访工作，加强土地管理的民主监督，保障国家、集体和个人的合法权益，根据《中华人民共和国土地管理法》和国家有关信访工作的政策、法规，特制定本办法。
第二条 土地管理信访，是人民群众以写信、访问等形式，向土地管理部门提出的申诉、询问、揭发、批评、建议、表扬等。
土地管理信访工作，是土地管理部门依照国家法律、法规和政策处理人民群众来信、来访的活动。
第三条 各级土地管理部门必须依法保障人民群众合法的信访权利。
第四条 各级土地管理部门应有一名领导分管信访工作，经常阅批人民群众来信，必要时亲自接待人民群众来访，及时协调解决信访工作中的重要问题和疑难案件。
第五条 各级土地管理部门必须加强对信访工作的领导，把信访工作纳入土地管理工作议事日程，做到“机构、人员、工作”三落实。
第六条 各级土地管理部门应当重视信访工作人员的思想建设和业务建设，采取措施，提高信访人员的政治思想水平和业务水平能力，并为信访工作提供必要的工作条件。
第七条 处理、接街人民群众来信、来访应遵循统一管理、分级负责、归口办理的原则。
第八条 对在信访工作中做出显著成绩和贡献的人员，应报请人民政府给予表彰和奖励。
第二章 信访工作机构和职责
第九条 国家土地管理局信访机构，负责指导、协调全国土地管理信访工作。
县级以上地方土地管理部门应设立信访工作机构或配备专职信访工作人员，主管理本行政区域内的土地管理信访工作。
乡(镇)土地管理机构，主管本行政区域内的土地管理信访工作。
第十条 信访工作机构的主要职责是：
(一)处理、接待本行政区域内人民有关土地管理的来信、来访；
(二)按照职责权限，对交办的信访案件进行查处，对转办的信访事宜，进行检查监督；
(三)配合有关部门处理与土地管理有关的信访案件；
(四)向上级领导机关或主管部门反映土地管理信访工作中的问题和建议；
(五)开展信访工作研究，组织信访工作经验交流，培训信访工作人员；
(六)建立健全土地管理信访工作制度；
(七)承办上级机关交办的土地管理信访事宜，指导下级土地管理信访工作。
第十一条 信访工作机构处理、接待下列人民群众来信、来访事宜：
(一)土地所有权、使用权纠纷；
(二)违法占地纠纷；
(三)历史遗留土地纠纷；
(四)土地管理工作人员执行公务的违法问题；
(五)人民群众对土地管理部门或者工作人员的批评、建议、表扬；
(六)其他土地管理信访事宜。
第三章 信访工作人员
第十二条 土地管理部门应当选择政治坚定、作风正派，有一定政策水平和群众工作经验，身体健康的人员从事信访工作，并保持人员的相对稳定。
第十三条 信访工作人员必须坚持四项基本原则，认真执行党和国家的政策、法规；严守信访纪律，遵守职业道德规范，不徇私情，依法办事，保持公正廉洁的作风。
第十四条 信访工作人员必须钻研业务，贯彻执行土地管理法律、法规，认真宣传党和国家的方针、政策。
第十五条 信访工作人员必须掌握土地管理信访工作的基本原则和方法，坚持文明办信访，努力做好上访人员的思想工作。
第四章 来信来访的处理和接待
第十六条 国家土地管理局和省、自治区、直辖市土地管理部门应当加强对土地管理信访的指导和协调工作。对下列案件，可以会同有关部门处理。
(一)重要信访案件；
(二)当事人不服下一级土地管理部门处理决定的申诉案件；
(三)同级人民政府和上级土地管理部门交办的信访案件。
第十七条 地、市、州、盟土地管理部门应积极帮助和具体指导下级土地管理部门处理人民群众来信、来访事宜。对下列案件，应亲自办理：
(一)本行政区域内有较大影响的信访案件；
(二)当事人不服下一级土地管理部门处理决定的申诉案件；
(三)上级土地管理部门和同级人民政府交办的信访案件。
第十八条 县级土地管理部门和乡(镇)土地管理机构负责处理本行政区内的人民群众来信、来访事宜，办理上级土地管理部门和同级人民政府交办的信访案件。
第十九条 信访工作人员接待人民群众来访，对来访人的陈述必须制作笔录；对人民群众来信，必须登记、阅信，提出拟办意见，并建立复信、统计、归档制度，做到件件有着落。
第二十条 土地管理对重复上访和集体上访，应当及时弄清事由，妥善处理；暂时处理不了的，应做好工作，并及时向上级和有关部门通报，共同采取措施处理。
第二十一条 县级土地管理部门和乡(镇)土地管理机构，应当定期阅办、接待人民群众来信、来访，及时处理信访案件。
第二十二条 土地管理部门的各业务单位应当积极支持信访工作，相互配合，共同协商处理、接待有关人民群众来信、来访事宜。
第二十三条 土地管理部门处理信访案件涉及其它部门的，应当主动与有关部门联系，必要时可以协同办案。
政府信访部门处理信访案件涉及土地管理信访的，土地管理部门应当积极配合。
第二十四条 人民法院、人民检察院受理的土地案件，必要时土地管理部门应积极配合，给予支持。土地管理部门处理重要信访案件，可以依法取得人民法院、人民检察院的支持。
第二十五条 土地管理部门立案处理的信访案件，应当在深入调查研究，弄清案情的基础上，依据事实、法律、法规和政策及时处理，上级机关要求立案处理的信访案件，应当在三个月内报送处理结果，并附有关材料。因特殊情况不能按期报送处理结果的，应当向交办案件的上级机关说明情况。
第二十六条 土地管理部门立案处理的信访案件，结案应当符合下列要求：
(一)事实清楚、证据确凿；
(二)定性准确，符合国家法律、法规和政策；
(三)有当事人的意见。
第二十七条 违反土地管理法律、法规的信访案件需要立案处理的，依照《土地违法案件处理暂行办法》的规定办理。
第二十八条 来访者无理取闹的，应当给予批评教育；不接受批评教育，纠缠不休影响工作或者妨碍社会秩序的，土地管理部门可以提请公安机关依法处理。
第五章 附 则
第二十九条 各省、自治区、直辖市土地管理部门可以根据本办法，结合当地实际情况，制定实施细则。
第三十条 本办法由国家土地管理局负责解释。
第三十一条 本办法自一九九○年二月一日起施行。
证券公司次级债管理规定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2012〕51号
现公布《证券公司次级债管理规定》，自公布之日起施行。
中国证监会
2012年12月27日
附件：
证券公司次级债管理规定
第一条 为规范证券公司次级债管理，维护投资者合法权益，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》等法律、行政法规的规定，制定本规定。
第二条 本规定所称证券公司次级债，是指证券公司向股东或机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债之后的次级债务（以下简称次级债务），以及证券公司向机构投资者发行的、清偿顺序在普通债之后的有价证券（以下简称次级债券）。次级债务、次级债券为证券公司同一清偿顺序的债务。
前款所称的机构投资者是指：经国家金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等；上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等；注册资本不低于人民币1000万元的企业法人；合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合伙企业；经中国证监会认可的其他投资者。
证券公司次级债券只能以非公开方式发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。每期债券的机构投资者合计不得超过200人。
第三条 次级债分为长期次级债和短期次级债。
证券公司借入或发行期限在1年以上（不含1年）的次级债为长期次级债。
证券公司为满足正常流动性资金需要，借入或发行期限在3个月以上（含3个月）、1年以下（含1年）的次级债为短期次级债。
第四条 长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本。
短期次级债不计入净资本。证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，可按照以下标准扣减风险资本准备：
（一）在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备；
（二）承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备。
承销结束，未发生包销情况的，借入或发行的短期次级债不得扣减风险资本准备。
第五条 证券公司借入或发行次级债应根据公司章程的规定对以下事项作出决议：
（一）次级债的规模、期限、利率以及展期和利率调整；
（二）借入或募集资金的用途；
（三）与借入或发行次级债相关的其他重要事项；
（四）决议有效期。
第六条 证券公司发行次级债券应提供募集说明书，借入次级债务应与债权人签订次级债务合同。募集说明书和次级债务合同应约定以下事项：
（一）清偿顺序在普通债之后；
（二）次级债的金额、期限、利率；
（三）次级债本息的偿付安排；
（四）借入或募集资金用途；
（五）证券公司应向债权人披露的信息内容和披露时间、方式；
（六）次级债的借入或发行、偿还或兑付应符合本规定；
（七）违约责任。
募集说明书还应载明公司基本情况、财务状况、债券发行、转让范围及约束条件。
第七条 证券公司借入或发行次级债应符合以下条件：
（一）借入或募集资金有合理用途；
（二）次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入；
（三）借入或发行次级债数额应符合以下规定：
1. 长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50%；
2. 净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。
（四）募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定。
第八条 证券公司申请借入或发行次级债，应提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）关于借入或发行次级债的决议；
（三）募集说明书或借入次级债务合同；
（四）借入或募集资金的用途说明；
（五）合同当事人之间的关联关系说明；
（六）证券公司最近6个月的风险控制指标情况及相关测算报告；
（七）债权人资产信用的说明材料；
（八）中国证监会要求提交的其他文件。
第九条 证券公司次级债券可在证券交易所或中国证监会认可的交易场所（以下统称交易场所）依法向机构投资者发行、转让。发行或转让后，债券持有人不得超过200人。
次级债券发行或转让后，证券公司应在中国证券登记结算有限责任公司或中国证监会认可的其他登记结算机构（以下统称登记结算机构）办理登记。
证券公司在银行间市场发行次级债券，应事先经中国证监会认可，并遵守银行间市场的相关规定。
第十条 证券公司次级债券的发行、转让、兑付、登记、托管、结算、投资者适当性、信息披露和投资者权益保护等应符合法律法规以及交易场所和登记结算机构的相关规定。
证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售。
第十一条 证券公司申请次级债务展期，应提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）关于次级债务展期的决议；
（三）借入次级债务合同；
（四）债务资金的用途说明；
（五）证券公司最近3个月的风险控制指标情况及相关测算报告；
（六）中国证监会要求提交的其他文件。
前款所称次级债务展期，包括将短期次级债务转为长期次级债务。
第十二条 证券公司申请偿还次级债务，应在债务到期前至少10个工作日提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）借入次级债务合同；
（三）证券公司最近1个月的风险控制指标情况及相关测算报告；
（四）中国证监会要求提交的其他文件。
证券公司偿还短期次级债务的，还应提交债务资金使用情况的说明。
证券公司提前偿还次级债务的，还应提交关于提前偿还次级债务的决议。
第十三条 中国证监会及其派出机构对证券公司借入或发行次级债进行批准。其中，中国证监会对证券公司申请发行次级债券事项作出核准或不予核准的书面决定，中国证监会派出机构对证券公司申请次级债务借入、展期、偿还、利率调整等事项作出核准或不予核准的书面决定。
（一）对证券公司发行长期次级债券的申请，自受理之日起20个工作日内作出决定；对证券公司发行短期次级债券的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定；
（二）对证券公司借入长期次级债务、次级债务展期的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定；对证券公司借入短期次级债务、偿还次级债务和利率调整的申请，自受理之日起5个工作日内作出决定。
证券公司次级债券经批准后，可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行。
第十四条 证券公司可自长期次级债资金到账之日起按规定比例计入净资本。但是，长期次级债资金于获批日之前到账的，只能在获得批复后按规定比例计入净资本。
证券公司借入的短期次级债务转为长期次级债务或将长期次级债务展期的，在获得批复后方可按规定比例将长期次级债务计入净资本。
第十五条 证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。
新借入的长期次级债务数额超出提前偿还的长期次级债务数额的，超出部分的次级债务可按规定比例计入净资本。
第十六条 证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时应将借出或融出资金全额扣除。
证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债。
第十七条 证券公司借入次级债务等事项获批后，未经批准不得变更次级债务合同。
第十八条 证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致风险控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债务本息。次级债务合同应明确约定前述事项。
证券公司到期偿还次级债券不受前款约束。
第十九条 除以下情形外，证券公司不得提前偿还或兑付次级债：
（一）证券公司偿还或兑付全部或部分次级债后，各项风险控制指标符合规定标准且未触及预警指标，净资本数额不低于借入或发行长期次级债时的净资本数额（包括长期次级债计入净资本的数额）；
（二）债权人将次级债权转为股权，且次级债权转为股权符合相关法律法规规定并经批准；
（三）中国证监会认可的其他情形。
第二十条 证券公司应自借入次级债务获批之日起3个工作日内在公司网站公开披露借入次级债务事项，自发行次级债券获批之日起2个工作日内在公司网站公开披露获准发行次级债券事项，并及时披露次级债券的后续发行情况。
证券公司偿还或兑付次级债，应在到期日前至少3个工作日在公司网站公开披露，并在实际偿还或兑付次级债后3个工作日内公开披露偿还或兑付情况。证券公司在交易场所发行次级债券，还应遵守其信息披露的要求。
上市证券公司借入或发行、偿还或兑付次级债的，除应遵守本规定要求外，还应按照上市公司信息披露管理的规定，履行信息披露义务。
第二十一条 中国证监会及其派出机构应加强对证券公司次级债存续期间的日常监管，对违反本规定及相关监管要求的，责令其及时改正，并依法采取监管措施。
第二十二条 从事证券相关业务的证券类机构借入或发行、偿还或兑付次级债等事项，经中国证监会同意，可参照本规定执行。
前款所称的证券类机构，包括但不限于证券金融公司。
第二十三条 本规定自公布之日起施行。《证券公司借入次级债务规定》（证监会公告〔2010〕23号）同时废止。
